根据《公司法》、《北京北辰实业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及《北京北辰实业股份有限公司董事会审计委员会议事规则》的有关规定，北京北辰实业股份有限公司（以下简称“公司”）审计委员会审议了《关于公司本次非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司本次非公开发行A股股票预案的议案》、《关于本次非公开发行涉及关联交易事项以及公司与北京北辰实业集团有限责任公司签订附条件生效的股份认购合同的议案》等本次非公开发行涉及的相关议案及文件，听取了相关人员对该事项的报告，并对会议材料进行了仔细研究，现对该事项发表书面审核意见如下：
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